Gestão Financeira

Pretende-se que a Contabilidade e o planeamento financeiro desempenhem um dos seus principais papéis que é ser um instrumento institucionalizado de gestão e, portanto, de decisão e de desenvolvimento da empresa.

 Compreende:

 Acompanhamento da evolução económica e financeira

 - Acompanhamento periódico da evolução da situação económica e financeira da empresa, segundo modelo e periodicidade que se considerem mais ajustados;

- Comparação da evolução com a dos concorrentes;

- Participação, quando para tanto solicitados e a natureza das questões aconselhe, na preparação e apreciação das medidas de gestão que se verifique necessário tomar;

- Análise da interacção entre o funcionamento da empresa e a evolução económica e financeira.

 Planeamento e controlo financeiro

 - Implementação e elaboração do plano financeiro anual/semestral, repartido por meses;

- Implementação da prática regular do orçamento mensal de tesouraria e do registo diário de entradas e saídas de meios financeiros;

- Escolha do modo mais adequado de financiamento das actividades da empresa, em particular do investimento, e preparação de negociações com bancos.